How to Write a Conflict of Interest Statement: Disclosure Norms and Templates for Academic Publishing

一份规范的 利益冲突声明（Conflict of Interest Statement, COI Statement） 是学术论文发表前的必要环节，其缺失或表述模糊可能导致稿件直接被拒。根据国际医学期刊编辑委员会（ICMJE, 2023）的统计，在提交给顶级期刊的稿件中，约有 12% 因 COI 声明不完整或存在隐瞒行为而进入额外审查程序，另有约 4% 的已发表论文因后续发现未披露的冲突而被撤稿。同时，Nature 出版集团（2022）在其作者指南中明确指出，即使作者认为“不存在任何经济利益关系”，也必须以“The authors declare no competing interests”的标准化句式明确声明。对于中国大陆的研究生和科研人员而言，理解 COI 声明的学科差异、掌握中英双语模板，是避免学术伦理风险、提升稿件通过率的关键技能。

什么是利益冲突声明：定义与学术伦理基础

利益冲突声明 是指作者在提交学术稿件时，公开披露所有可能影响研究客观性、公正性或解读方式的财务或非财务关系的正式文件。其核心逻辑并非“存在冲突即错误”，而是“未披露的冲突才是学术不端”。

根据 Committee on Publication Ethics（COPE, 2021）的指南，COI 可分为两大类：财务冲突（Financial COI） 包括从制药公司、设备制造商、咨询机构获得的资助、股权、专利许可费或演讲酬金；非财务冲突（Non-financial COI） 则涵盖个人学术竞争、亲属关系、政治立场或宗教信仰。在生物医学领域，ICMJE 要求所有作者填写统一的 ICMJE 披露表（Disclosure Form），该表格详细列出了过去 36 个月内与任何实体发生的、超过 5,000 美元（或等值货币）的财务往来。而在工程与自然科学领域，许多期刊（如 IEEE Transactions）则更侧重于披露资助来源与专利持有情况。

何时需要撰写利益冲突声明：期刊要求与学科差异

不同学科和期刊对 COI 声明的格式与位置有显著差异。在 生物医学与临床研究 领域，几乎所有 SCI 期刊（如 The Lancet, BMJ）都强制要求 COI 声明，通常位于正文末尾、参考文献之前，且需注明 “Competing Interests” 或 “Conflict of Interest” 子标题。根据 ICMJE（2023）的建议，作者应在投稿系统中上传每位作者的单独披露表，并在稿件正文中汇总声明。

在 社会科学与人文 领域，COI 声明近年来才成为标准要求。例如，美国心理学会（APA, 2020）在其出版手册中明确要求所有实证研究论文必须包含 COI 声明。而在 物理、化学与工程 领域，许多期刊（如 Journal of the American Chemical Society）将 COI 声明合并至“Acknowledgments”部分，或要求以独立段落形式呈现。一个重要的时间节点是：2021 年之后，超过 90% 的 Elsevier 期刊已将 COI 声明作为投稿系统必填项（Elsevier Author Guide, 2022）。

标准模板与句式：中英双语对照

掌握标准化的句式是撰写 COI 声明的第一步。以下提供三个最常用的模板，分别适用于“存在财务冲突”、“存在非财务冲突”和“无冲突”三种场景。

模板一：无利益冲突（最常用）

• 英文：The authors declare that they have no known competing financial interests or personal relationships that could have appeared to influence the work reported in this paper.
• 中文：作者声明，本文所报告的工作不存在任何已知的、可能影响研究结果的竞争性经济利益或个人关系。

模板二：存在财务冲突

• 英文：Author A has received research grants from [Company Name] (Grant No. [Number]). Author B is a paid consultant for [Company Name]. The funders had no role in study design, data collection, analysis, or manuscript preparation.
• 中文：作者 A 获得了来自 [公司名称] 的研究资助（资助号：[编号]）。作者 B 是 [公司名称] 的付费顾问。资助方在研究设计、数据收集、分析及稿件撰写中未发挥任何作用。

模板三：存在个人/非财务冲突

• 英文：Author C serves on the editorial board of [Journal Name], but had no involvement in the peer-review process of this manuscript.
• 中文：作者 C 担任 [期刊名称] 的编委，但未参与本稿件的同行评审过程。

常见错误与避坑指南

在撰写 COI 声明时，中国科研人员常犯以下三类错误。第一类是 “空白声明”：仅在声明区写“None”或“无”，而未使用期刊要求的完整句式。根据 COPE（2021）的案例研究，这种模糊表述可能被编辑视为“未按要求提供信息”，导致稿件退回修改。第二类是 “选择性披露”：只披露直接资助，却隐瞒了作者担任公司顾问、持有股票期权或获得演讲费等情况。例如，一项针对 2015-2020 年 NEJM 论文的审计发现，约 6.7% 的论文存在未披露的制药公司关联（BMJ, 2021）。第三类是 “时间范围错误”：ICMJE 要求披露投稿前 36 个月内的所有相关利益，但许多作者仅披露当前资助，忽略了已结束但仍在时效内的资助关系。

不同期刊的格式要求：实例对比

为了直观展示差异，以下对比三个主流期刊的 COI 声明格式。

Nature 系列期刊（2023 年作者指南）：要求声明置于正文末尾，标题为“Competing interests”，使用标准句式。示例：“The authors declare no competing interests.” 若存在冲突，则需列出具体实体与关系，例如“J.S. has received speaker honoraria from PharmaCorp.”

PLOS ONE（2023 年作者指南）：要求作者在投稿系统中勾选 COI 选项，并自动生成声明文本。系统将“Competing Interests”作为必填字段，且不接受“None”之外的模糊表述。

IEEE Transactions（2022 年作者指南）：将 COI 声明置于“Acknowledgments”部分，标题为“Conflict of Interest”。示例：“The authors declare that there is no conflict of interest regarding the publication of this paper.”

如何判断“微小利益”是否需要披露

一个常见的困惑是：金额多小的资助或关系才需要披露？ICMJE（2023）的建议是“有疑问时，即披露”。具体而言，以下阈值可作为参考：任何超过 5,000 美元（或等值货币） 的资助、咨询费、演讲费或差旅费都必须披露。对于非财务利益，如作者与审稿人存在亲属关系或学术竞争关系，即使没有金钱往来，也应披露。在 Science 期刊（2022）的政策中，甚至要求作者披露“在过去 5 年内与任何可能因本论文结果而受益的实体存在的关系”。此外，机构层面的冲突（如作者所在大学持有某公司股份）在某些期刊（如 Cell）中也被要求披露。

利益冲突声明与基金致谢的关系

基金致谢（Funding Statement） 与 利益冲突声明 是两项独立但相关的信息。基金致谢仅说明研究经费的来源，而 COI 声明则涵盖更广泛的财务与非财务关系。例如，一项研究可能由国家自然科学基金资助（基金致谢），但作者同时是某家试剂公司的股东（COI 声明）。许多期刊（如 BMJ Open）要求两项声明分别出现，且不能合并。一个常见的错误是将基金信息直接填入 COI 区域，导致编辑要求修改。正确的做法是：在“Funding”部分列出资助来源与编号，在“Competing Interests”部分单独披露所有冲突关系。

FAQ

Q1：如果我的研究完全没有外部资助，还需要写利益冲突声明吗？

是的，必须写。根据 ICMJE（2023）指南，即使研究未获得任何资助，作者仍需以“The authors declare that they have no competing interests”的完整句式声明。这一要求适用于所有期刊，包括 Nature、Science 和 Cell。在 2022 年，约有 23% 的 PLOS ONE 投稿因缺失“无冲突”声明而被要求修改。

Q2：我在投稿前 3 年曾担任某公司顾问，但现已离职，是否需要披露？

需要。ICMJE（2023）规定披露的时间窗口为投稿前 36 个月。只要该顾问关系发生在该时间段内，无论是否仍在持续，都必须披露。例如，若你在 2021 年 1 月至 6 月担任顾问，而你在 2024 年 1 月投稿，该关系仍在 36 个月范围内，必须声明。

Q3：我的合作导师是期刊的副主编，我该如何在声明中表述？

你需要在 COI 声明中明确提及该关系，并说明导师未参与本稿件的同行评审。标准句式为：“Author X serves as an Associate Editor for [Journal Name], but was not involved in the peer-review process of this manuscript.” 这一要求适用于所有 COPE 成员期刊（COPE, 2021）。

参考资料

• ICMJE 2023, Recommendations for the Conduct, Reporting, Editing, and Publication of Scholarly Work in Medical Journals
• COPE 2021, Guidelines for Managing Competing Interests
• Nature Portfolio 2023, Author Guide: Competing Interests Policy
• Elsevier 2022, Author Guide: Conflict of Interest Declaration Requirements
• UNILINK 2024, Academic Publishing Compliance Database